При аннуитетной схеме заёмщик каждый месяц вносит одинаковую сумму. Внутри платежа меняется пропорция: в начале срока основная часть приходится на проценты и лишь небольшая доля уменьшает основной долг, ближе к концу — наоборот.
Альтернатива — дифференцированный платёж, при котором тело долга гасится равными долями, а проценты начисляются на остаток. Тогда первые платежи заметно выше, но общая переплата за весь срок меньше.
Практическое следствие аннуитета: досрочное погашение выгоднее делать в первой трети срока, пока в платежах преобладают проценты. Ближе к концу срока основной долг уже почти выплачен, и досрочное погашение экономит мало. При сравнении предложений банков ориентироваться следует не на размер ежемесячного платежа, а на полную стоимость кредита.